澳柯玛股份有限公司2025年半年度报告摘要
公司代码：600336 公司简称：澳柯玛
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2025年半年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税）。截至2025年8月22日，公司总股本798,014,769股，以此计算合计拟派发现金红利7,980,147.69元（含税）。
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2025－030
澳柯玛股份有限公司九届
十六次董事会决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
澳柯玛股份有限公司九届十六次董事会于2025年8月22日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决董事9人，实际参与表决董事9人，本次会议由公司董事长主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
会议经审议，通过如下决议：
第一项、审议通过《关于公司2025年半年度报告及摘要的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议并全体通过。
第二项、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议并全体通过。
具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2025-032）。
第三项、审议通过《关于公司2025年半年度利润分配方案的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。
具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于公司2025年半年度利润分配方案的公告》（公告编号：临2025-033）。
第四项、审议通过《关于全面修订公司〈信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度〉的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。
具体详见同日刊登在上海证券交易所网站上的公司《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》（2025年修订）。
第五项、审议通过《关于制定公司〈市值管理制度〉的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。
为切实加强公司市值管理工作，规范公司市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，同意公司制定《澳柯玛股份有限公司市值管理制度》，自公司董事会审议通过之日起生效实施。
上述议案中，第三项议案尚需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间另行通知。
特此公告。
澳柯玛股份有限公司
2025年8月23日
证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2025-031
澳柯玛股份有限公司九届
八次监事会决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
澳柯玛股份有限公司九届八次监事会于2025年8月22日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人，本次会议由公司监事会主席主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定。
会议经审议，通过如下决议：
一、审议通过《关于公司2025年半年度报告及摘要的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。
二、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。
公司2025年半年度计提各类资产减值准备共计38,463,499.28元，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。
特此公告。
澳柯玛股份有限公司
2025年8月23日
证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2025－032
澳柯玛股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
2025年8月22日，澳柯玛股份有限公司（以下简称“公司”）召开九届十六次董事会、九届八次监事会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2025年半年度公司计提各类资产减值准备共计38,463,499.28元。具体如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司2025年半年度的财务状况和经营成果，公司及下属子公司对截至2025年6月30日的公司资产进行了充分的评估和分析，本着谨慎性原则，对相关资产进行了减值测试并计提了相应的资产减值准备。2025年半年度公司计提各类资产减值准备共计38,463,499.28元，具体如下：
单位：元 币种：人民币
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二、本次计提资产减值准备事项的具体说明
1、存货跌价准备
根据《企业会计准则第1号一存货》的规定，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。公司对2025年6月30日的存货项目进行了减值测算，并计提存货跌价准备19,896,046.30元。
2、合同资产减值准备
根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的合同资产单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。经测试，2025年半年度，公司合同资产减值准备转回407,645.04元。
3、应收款项、其他应收款坏账准备
根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。经测试，2025年半年度公司计提信用减值准备18,975,098.02元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提减值准备计入资产减值准备和信用减值准备科目，各类资产减值准备共计38,463,499.28元，共计减少公司合并报表利润总额38,463,499.28元，已在公司2025年半年度财务报告中反映。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提资产减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
四、本次计提资产减值准备的审议程序
本次计提资产减值准备事项已经公司董事会审计委员会2025年第二次会议、九届十六次董事会和九届八次监事会审议通过。
五、董事会审计委员会意见
公司本次计提资产减值准备事项遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合谨慎性原则，计提资产减值准备依据充分。计提资产减值准备后，公司2025年半年度财务报表能够更加公允地反映公司2025年上半年的经营状况与成果，使得公司会计信息更加真实可靠，更具合理性。因此，一致同意将相关议案提交公司九届十六次董事会进行审议。
六、监事会意见
本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。
七、风险提示
本次计提资产减值损失的金额未经公司年审会计师事务所审计，具体影响金额以公司年审会计师事务所审计的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
澳柯玛股份有限公司
2025年8月23日
证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2025－033
澳柯玛股份有限公司
关于公司2025年半年度利润分配
方案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 每股分配比例：A股每股派发现金红利0.01元（含税）。
● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。
● 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
一、利润分配方案内容
公司2025年上半年实现归属于母公司股东的净利润（合并口径）为人民币37,854,693.61元，截至2025年6月30日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币697,767,711.93元。公司2025年半年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每股派发现金红利0.01元（含税），不转增股本，不送红股。截至2025年8月22日，公司总股本798,014,769股，以此计算合计拟派发现金红利7,980,147.69元（含税）。公司2025年半年度现金分红比例（2025年半年度拟分配的现金红利总额占2025年半年度合并报表中归属于母公司股东的净利润的比例）为21.08%。
如在本分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
2025年8月22日，公司召开九届十六次董事会会议，审议通过了本次利润分配方案，表决结果为：9票同意、0票反对、0票弃权。本次利润分配方案符合公司现行规定的利润分配政策。
三、相关风险提示
本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
澳柯玛股份有限公司
2025年8月23日
